Výnosy za daný měsíc.
Předplatné zaúčtované do období, ke kterému patří. Roční platby předem a výnosy příštích období uvádíme samostatně.
Účetnictví českých společností
Účetnictví pro
SaaS firmy.
Odsouhlasíme předplatné, výkazy platebních poskytovatelů a bankovní účty, připravíme příslušná česká podání a výsledky měsíce zpracujeme v angličtině.
Zůstatky v bance a u poskytovatelů.
Příjmy v bance spárujeme s výplatami. Odsouhlasíme poplatky, vratky a prostředky, které zůstávají u poskytovatele.
Otevřené položky a rozhodnutí.
U chybějících podkladů, rozdílů a dotazů uvádíme odpovědnou osobu a další krok.
Měsíční report
Vaše měsíční
výsledky.
Výnosy, přijaté peníze a prostředky dosud u poskytovatele zobrazujeme odděleně.
Výnosy
Probrat podobu reportů Co společnost za dané období vydělala.
Peníze a vypořádáníPohyby na účtech a prostředky dosud u poskytovatele.
Otevřené položkyCo řešíme a kde potřebujeme vaše rozhodnutí.
ornevio
Ukázkový report · EURMěsíční výsledky
ŘíjenVýkaz zisku a ztráty
EUR- Měsíční předplatné po odečtení vratek
- 30 000
- Výnosy z ročního předplatného
- 6 000
- Výnosy
- 36 000
- Zaměstnanci a dodavatelé
- 18 000
- Cloud a software
- 6 000
- Ostatní provozní náklady
- 1 800
- Provozní náklady
- 25 800
- Poplatky za zpracování plateb
- 1 200
- Náklady celkem
- 27 000
- Zisk před zdaněním
- 9 000
Roční předplatné
Peníze přijaté předem se postupně účtují do výnosů po dobu poskytování služby.
- Výnosy příštích období · počátek
- 48 000
- Nové roční platby
- +24 000
- Výnosy zaúčtované v říjnu
- −6 000
- Výnosy příštích období · konec
- 66 000
Rozvaha
Před daní z příjmů · EUR| Položka | 1. října | 31. října |
|---|---|---|
| Peníze na bankovních účtech | 80 000 | 106 700 |
| Prostředky u Stripe | 3 000 | 3 300 |
| Aktiva celkem | 83 000 | 110 000 |
| Výnosy příštích období z předplatného | 48 000 | 66 000 |
| Závazky celkem | 48 000 | 66 000 |
| Vlastní kapitál na počátku období | 35 000 | 35 000 |
| Říjnový zisk před zdaněním | 0 | 9 000 |
| Vlastní kapitál celkem | 35 000 | 44 000 |
| Závazky + vlastní kapitál | 83 000 | 110 000 |
Pohyby na bankovním účtu
EUR- Zůstatek v bance · počátek
- 80 000
- Přijatá výplata od Stripe
- +52 500
- Provozní platby z účtu
- −25 800
- Zůstatek v bance · konec
- 106 700
Čistý přírůstek peněz v bance+26 700
Jak souvisejí peníze se ziskem
- Zisk před zdaněním
- 9 000
- Nárůst výnosů příštích období
- +18 000
- Nárůst zůstatku u Stripe
- −300
- Čistý přírůstek peněz v bance
- 26 700
Roční platby předem zvyšují stav peněz dříve, než se stanou výnosem. Peníze dosud u Stripe ještě nedorazily do banky.
Zůstatek u Stripe
EUR- Zůstatek u Stripe · počátek
- 3 000
- Platby zákazníků
- +54 600
- Vratky
- −600
- Platební poplatky
- −1 200
- Výplata na bankovní účet
- −52 500
- Zůstatek u Stripe · konec
- 3 300
Dostupné u Stripe2 800
Dosud čeká na uvolnění500
Výplata 52 500 je spárovaná s příjmem v bance. Zbývajících 3 300 zůstává v zůstatku u poskytovatele.
Položky k dořešení
2 otevřené- ORNEVIOPříští odsouhlasení
500 u Stripe dosud čeká na uvolnění.
Ověřit, kdy budou prostředky dostupné, a spárovat pozdější výplatu.
- Jednatel společnostiČeká na rozhodnutí
Roční závazek za hosting.
Schválit rozpočet na prodloužení před začátkem dalšího smluvního období.
Předpoklady ukázky
Ukázkové částky pro standardní Stripe Payments před daní z příjmů. Všechny zákaznické faktury i provozní náklady jsou uhrazené; příklad neobsahuje DPH, financování ani jiné pohyby pracovního kapitálu. Počáteční vlastní kapitál činí €35 000. Roční výnosy jsou rozdělené podle měsíců poskytování služby; skutečné účtování vychází ze smlouvy a účetních pravidel společnosti. Nejde o výsledky klienta.
Každý měsíc
Účetnictví, podání
a mzdy.
Náklady společnosti, mzdy, zůstatky a příslušná česká podání mají společný harmonogram měsíční uzávěrky.
Předplatné a období
Období poskytování služeb, roční platby předem, dobropisy, změny tarifů a neuhrazené faktury. Výnosy účtujeme do období, ke kterému patří.
Náklady a měny
Faktury za cloud a API, dodavatelé, mzdy a další provozní náklady. Sledujeme původní částky, měnové přepočty a kurzové rozdíly.
DPH a podání
Přímý prodej a prodej přes merchant of record posuzujeme odděleně, včetně sídla či bydliště a statusu zákazníka. Nabídka vymezí příslušná česká podání.
Měsíční uzávěrka a konec roku
Účetnictví, odsouhlasení a měsíční report. U celého roku vedeného námi také roční uzávěrka, účetní závěrka, přiznání k dani z příjmů právnických osob a uložení do sbírky listin.
01 / Podklady
Smlouvy, faktury, údaje o předplatném, exporty poskytovatelů, bankovní výpisy a mzdové podklady.
02 / Měsíční uzávěrka
Odsouhlasení, období poskytování služeb, platby předem, příslušná podání a nedořešené položky.
03 / Váš report
Výkaz zisku a ztráty, rozvaha, peněžní pohyby, potvrzení o podání a otevřené otázky.
Nabídka určí poskytovatele, měny, podání, mzdy a obsah reportu. Zahraniční podání, skupinový reporting a opravy minulých období sjednáváme samostatně.
Ceny a rozsah služebÚčetnictví pro SaaS
Předplatné,
DPH a metriky.
Smlouva, období poskytování služby a prodejní model určují, co patří do účetnictví.
Měsíční, roční a spotřební účtování
Za jednu novou roční smlouvu v ukázkovém reportu společnost přijme €12 000 za 12 stejných měsíců služby. Při měsíčním rozdělení připadá €1 000 do říjnových výnosů a €11 000 zůstává ve výnosech příštích období. Po ukázkovém poplatku €250 se na zůstatek u Stripe připíše €11 750 před výplatami.
- Platba
- 12 000
- Říjnové výnosy
- 1 000
- Výnosy příštích období
- 11 000
Celý report zahrnuje i další roční smlouvy. Před sestavením přehledu výnosů ověříme období služeb, poplatky podle spotřeby, změny tarifů, zrušení a dobropisy.
Příklady předplatného ve StripeZahraniční prodej a česká DPH
U přímého prodeje ověřujeme, zda je zákazník podnikatel nebo spotřebitel, jeho sídlo či bydliště a status pro DPH. Prodej přes merchant of record posuzujeme podle smlouvy s poskytovatelem.
Důležité jsou také zahraniční faktury za cloud, software a dodavatelské služby. Plátcovství DPH, status identifikované osoby, přenesení daňové povinnosti a případná podání v režimu OSS posuzujeme podle skutečných transakcí společnosti. Služba poskytovatele pro zdanění zákaznického prodeje tyto povinnosti společnosti neřeší.
Česká DPH pro SaaS: čtyři příkladyMRR, výnosy a peníze
- MRR
- Opakující se hodnota předplatného přepočtená na měsíc podle dohodnutých pravidel metriky.
- Výnosy
- Výnosy patřící do účetního období podle smluv a podkladů o poskytnutých službách.
- Peníze v bance
- Příjmy, platby a zůstatek v bance. Prostředky dosud u poskytovatele sledujeme samostatně.
Metriky předplatného potřebují vlastní zdrojová data. Než k účetnictví přidáme MRR nebo míru odchodů zákazníků (churn), dohodneme zacházení se zkušebními obdobími, slevami, zrušeními, tarify po splatnosti a poplatky podle spotřeby.
Metriky předplatného ve StripeProdej a vypořádání
Nejdřív určíme,
kdo prodává.
Prodávajícího určuje vaše smlouva. Před nastavením evidence ověříme produkt a prodejní kanály.
Vaše společnost prodává
zákazníkovi.
U standardního Stripe Payments účtujeme prodej zákazníkům a jeho úpravy, odsouhlasíme zůstatek u Stripe a poté spárujeme výplaty s bankou.
Používáte Stripe Managed Payments? Jde o produkt Stripe v režimu merchant of record. Tuto smlouvu posuzujeme samostatně.
S jakými podklady pracujeme
Faktury a dobropisy, období předplatného, CSV exporty ze Stripe, podrobnosti výplat a bankovní výpisy.
Co kontrolujeme
Platby, poplatky, vratky a spory; počáteční a konečné zůstatky; dosud neuvolněné částky; každou výplatu proti bance.
Co dostanete
Výnosy za období, odsouhlasené zůstatky u poskytovatele a v bance a nedořešené položky s dalším krokem.
Paddle vystupuje jako
merchant of record.
Ověříme smluvní entitu Paddle a podklady ke vztahu vaší společnosti s ní. Samotná čistá výplata neurčuje výnos.
Paddle řeší daň ze zákaznického prodeje v rozsahu pokrytých transakcí. Vlastní účetnictví společnosti a příslušná podání zůstávají samostatnou povinností.
S jakými podklady pracujeme
Měsíční výkazy, faktury vystavené odběratelem (reverse invoices), avíza plateb (remittance advice), záznamy transakcí a úprav, podklady k odsouhlasení výplat a bankovní výpisy.
Co kontrolujeme
Zůstatky, srážky, vratky, měny a reference výplat. Pokud jste používali Classic i Billing, ověříme obě historie.
Co dostanete
Každá výplata spárovaná s podklady a bankou, s účetním zachycením podle smlouvy a účetních pravidel vaší společnosti.
Začínáme s ORNEVIO
Měníte
účetní?
Napište, kde je společnost registrovaná, jak zákazníci platí, jaké měny používáte a kdy chcete začít.
Pokud měníte účetní, pověřte nás kontaktem s předchozím poskytovatelem. Vyžádáme účetní knihy, historii u poskytovatelů a počáteční zůstatky, dořešíme chybějící podklady a dohodneme první vykazované období, termín dodání podkladů i předání reportu.
Běžné převzetí je součástí každého balíčku průběžného účetnictví.Jak probíhá převzetí
Otázky
Než začneme.
Potřebujeme české účetnictví, když používáme Paddle?
Ano. Paddle řeší daň ze zákaznického prodeje u pokrytých transakcí v režimu merchant of record. Vaše společnost má nadále vlastní účetnictví, náklady, případné mzdy a roční závěrkové práce. Před určením příslušných podání ověříme smlouvu a další prodejní kanály.
Pokrývá Stripe Tax naše česká podání?
Ověříme zakoupené služby a registrace, kterých se týkají. Výpočet daně, registrace a podávání přiznání jsou různé služby. Dohodneme česká podání, která zůstávají povinností vaší společnosti.
Je celé roční předplatné výnosem při zaplacení?
Datum platby a období služby se liší. Posoudíme smlouvu a rozdělíme výnosy do příslušných období podle účetních pravidel společnosti. Přijaté peníze a dosažené výnosy zobrazujeme odděleně.
Budete vykazovat MRR a churn?
Pokud jsou k dispozici potřebné podklady, můžeme k účetnictví sjednat i metriky předplatného. Nejprve vymezíme zdroj, období a zacházení se zkušebními obdobími, slevami a zrušeními. MRR uvádíme odděleně od účetních výnosů a peněžních příjmů.
Musíme změnit banku nebo vám předat hesla?
Banku měnit nemusíte. Při zahájení spolupráce dohodneme vhodné exporty nebo oprávněný přístup. Přes tento poptávkový formulář neposílejte hesla, bankovní přihlašovací údaje ani platební údaje jednotlivých zákazníků.
Jak určujete měsíční cenu?
Cenu stanovíme podle platebních toků společnosti, měn, povinných podání, mezd a reportingu. Běžné převzetí a registrace identifikované osoby jsou součástí každého účetního balíčku; registrace českého plátce DPH je zahrnuta v balíčcích od 4 990 Kč měsíčně. Standardní mzdy stojí 490 Kč za osobu měsíčně bez DPH. Nabídka vymezí práci a roční závěrkové služby; opravy minulých období a další práce vyžadují dohodu před zahájením.
Zdrojové podklady: Výkazy Stripe · Výkazy Paddle · Informace EU k DPH
Vaše nabídka
Vyžádejte si
nabídku účetnictví.
Napište, s čím potřebujete pomoci. Odpovíme e-mailem.
hello@ornevio.com